Origen ilícito con más incidencia dentro de las imputaciones fiscales sobre lavado de activos en el Distrito Judicial de Puno 2017 – 2023

Abstract

Uno de los temas que más ha causado gran incidencia dentro del contexto social de referencia sobre los índices de criminalidad dentro de nuestro distrito judicial, es el delito de lavado de activos, a ser un delito que con más implicancia dentro de nuestra región, al ser una zona comercial donde se tiene cercanía a diferentes fronteras y que además de contar con algunas zonas mineras, existiendo así un índice alto de la comisión de delitos ambientales, incluso al estar inmerso ante tanta informalidad donde se genera el hecho de la comisión de un delito de defraudación tributaria ya que la informalidad lleva consigo a que se cometan este tipo de defraudaciones al no contribuir debidamente con sus tributos. Entonces la generación de la comisión de muchos de estos ilícitos genera que se pueda infringir algunos delitos contenidos dentro de nuestro código penal, pero que estos delitos tiene una característica en especial que es la característica de que tienen la capacidad de generar ganancias ilegales o ilícitas, que constituyen origen ilícito de lavado de activos, sobre el cual viene generando una imputación que no solo compromete a los intereses particulares sino que además afecta en gran medida al interés económico del estado. El delito de lavado de activos al ser un delito complejo necesita de la determinación en primer lugar del origen ilícito que dio origen o nacimiento a las ganancias ilícitas, por el representante del ministerio público en primer lugar tendrá que identificar cual es el origen ilícito que viene imputando como ilícito al imputado, es decir tendrá que identificar el hecho generador de los activos maculados. Dentro de la presente investigación referiremos sobre cuál es el delito u origen ilícito con más incidencia de comisión dentro del delito de lavado de activos aterrizado a nuestro distrito judicial de puno, esto a fin de que con ello veremos dentro d ellos casos prácticos cual es el índice que se tiene en el delito de lavado de activos relacionado o conectado al origen ilícito con más incidencia dentro de nuestra región. En vista de que el delito de lavado de activos es un delito por naturaleza de conexión, de ahí la importancia de la identificación del origen ilícito con estricta necesidad, hecho que dentro demuestra región se da con más incidencia en los delitos de minería ilegal, delitos de corrupción de funcionarios, delitos de defraudación tributaria y delitos de contrabando, hecho que se verá contrastado en los casos en concreto al final del capítulo de la presente investigación.